如何區(qū)分商業(yè)保理和融資租賃
日期：2022-04-22
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相信行業(yè)內(nèi)的人都聽(tīng)過(guò)：租賃保理不分家，隨著越來(lái)越多融資租賃公司開(kāi)設(shè)商業(yè)保理業(yè)務(wù)，商業(yè)保理公司也陸續(xù)成立融資租賃公司，它們彼此之間有什么區(qū)別和關(guān)系呢？
什么是商業(yè)保理
保理，又稱(chēng)為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒銷(xiāo)方式結(jié)算貸款時(shí)，出口方為了規(guī)避收款風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種請(qǐng)求第三方（保理商）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法。
舉例說(shuō)明：（非實(shí)際案例，僅供參考）
小明（假名）決定創(chuàng)業(yè)開(kāi)店賣(mài)煎餅果子，為了快速銷(xiāo)售。他決定向賣(mài)燒餅的大媽采購(gòu)1500個(gè)煎餅。由于創(chuàng)業(yè)經(jīng)費(fèi)有限，不能及時(shí)付款，需要先和大媽賒賬三個(gè)月獲得回款后才能付清款項(xiàng)。
但是大媽目前也沒(méi)那么多錢(qián)去做1500個(gè)煎餅，畢竟是小本經(jīng)營(yíng)，跟銀行貸款需要抵押，為了成交這筆生意，于是大媽找來(lái)了商業(yè)保理公司，商業(yè)保理公司審核了大媽和小明的征信之后，決定借款給大媽做1500個(gè)燒餅。
同時(shí)，大媽把原本對(duì)小明的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)移給了商業(yè)保理公司，到了約定的回款時(shí)間，由小明支付原本大媽向商業(yè)保理公司所借的款項(xiàng)。
融資租賃和商業(yè)保理共同點(diǎn)
1、主管部門(mén)相同，目前都屬于銀保監(jiān)會(huì)管轄。
2、在業(yè)務(wù)中含有3個(gè)當(dāng)事人和2份合同：
融資租賃業(yè)務(wù)一部涉及到賣(mài)方、融資租賃公司（買(mǎi)方）、承租人，賣(mài)方與融資租賃公司是買(mǎi)賣(mài)合同，融資租賃公司與承租人是融資租賃合同。
商業(yè)保理業(yè)務(wù)一般涉及到賣(mài)方、買(mǎi)方、商業(yè)保理公司。買(mǎi)賣(mài)雙方是買(mǎi)賣(mài)合同，賣(mài)方與商業(yè)保理公司是保理合同。
3、都屬于貿(mào)易金融：直接融資租賃是在設(shè)備銷(xiāo)售過(guò)程中為承租人提供融資服務(wù)；商業(yè)保理是在商品過(guò)程中為賣(mài)方賒銷(xiāo)貨物提供融資服務(wù)。
4、在中國(guó)都有兩個(gè)主體從事融資租賃和商業(yè)保理業(yè)務(wù)：在中國(guó)從事融資租賃的主體有金融租賃公司和融資租賃公司；在中國(guó)從事商業(yè)保理的主體有商業(yè)銀行和商業(yè)保理公司。
5、都能促進(jìn)銷(xiāo)售：融資租賃通過(guò)購(gòu)買(mǎi)租賃物租賃給承租人可以促進(jìn)設(shè)備的銷(xiāo)售；商業(yè)保理通過(guò)受讓方應(yīng)收賬款為賣(mài)方提供融資租賃促進(jìn)賣(mài)方的銷(xiāo)售。
融資租賃和商業(yè)保理的區(qū)別
1、從權(quán)利上看：融資租賃是基于設(shè)備的物權(quán)和租賃產(chǎn)生的債權(quán)；商業(yè)保理只是基于賒銷(xiāo)貿(mào)易產(chǎn)生的債權(quán)融資。
2、從風(fēng)險(xiǎn)程度看：融資租賃基于物權(quán)和債權(quán)，相當(dāng)于來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)低；商業(yè)保理只是基于貿(mào)易項(xiàng)下的債權(quán)融資，相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)高。
3、從信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)看：融資租賃主要的信用風(fēng)險(xiǎn)源是來(lái)自承租人；商業(yè)保理主要的信用風(fēng)險(xiǎn)源是來(lái)自買(mǎi)賣(mài)雙方。
4、從為客戶(hù)融資額度來(lái)看：融資租賃因?yàn)榇蠖鄶?shù)都是基于大型設(shè)備，也會(huì)涉及國(guó)外業(yè)務(wù)，所以金額一般比較大。商業(yè)保理大多數(shù)都是小、頻、急、快，一般來(lái)說(shuō)融資額度比較小。
5、從為客戶(hù)提供的融資成本來(lái)看：融資租賃一般提供融資租賃服務(wù)成本相對(duì)比較低；商業(yè)保理因?yàn)槭切庞萌谫Y又是基于小微企業(yè)，成本相對(duì)比較高。
6、從服務(wù)范圍來(lái)看：融資租賃一般提供設(shè)備融資租賃、設(shè)備維修、設(shè)備殘值處理等業(yè)務(wù)。商業(yè)保理一般提供貿(mào)易融資、信用擔(dān)保、應(yīng)收賬款管理與催收等服務(wù)。
融資租賃與商業(yè)保理如何結(jié)合
1、可以為客戶(hù)提供綜合金融服務(wù)：融資租賃公司可以在為優(yōu)質(zhì)承租人提供設(shè)備融資外，對(duì)于符合保理業(yè)務(wù)條件的做保理融資。同理，商業(yè)保理在為優(yōu)質(zhì)賣(mài)方提供保理融資外，可以提供融資租賃業(yè)務(wù)，不僅提升了效率還能為客戶(hù)提供綜合服務(wù)。
2、商業(yè)保理可以為融資租賃提供貸后管理：融資租賃的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是承租人要按時(shí)支付租金和利息，那么承租人作為一家企業(yè)主要的支付租金和利息等的來(lái)源就是收入。如果融資租賃對(duì)承租人進(jìn)行融資租賃，那么商業(yè)保理公司受讓承租人的應(yīng)收賬款，不僅可以監(jiān)督承租人的現(xiàn)金流，還可以提供合同約定按時(shí)把承租人的客戶(hù)支付給承租人收到的應(yīng)收賬款用于支付租金和收入等，進(jìn)行貸后管理。
3、融資租賃公司可以為商業(yè)保理公司提供再融資渠道：目前大多數(shù)融資租賃公司都具有外資股東背景，融資租賃公司可以利用投注差等外債額度為商業(yè)保理或者商業(yè)保理業(yè)務(wù)提供再融資。
來(lái)源：鳳凰網(wǎng) 樹(shù)懶先生
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